向華為學習-先進企業內控實踐

收費標準：￥5600/人

?  含授課費、證書費、資料費、午餐費、茶點費、會務費、稅費

?  不包含學員往返培訓場地的交通費用、住宿費用、早餐及晚餐 

課程目的：                                           

?  通過此課程的學習，了解到：

?  內控基礎知識

?  內控能帶來的管理收益

?  內控建設工作思路

?  內控考核方案

?  先進企業內控實踐等

參訓對象：

企業各部門中高層

授課形式：

知識講解、案例分析討論、角色演練、小組討論、互動交流、游戲感悟、頭腦風暴、強調學員參與。

課程大綱：

一、內控基本概念

1.         內部控制：為了達成經營管理的目標，而在過程中實施的一系列管理風險的手段和措施，實現CARES目標。

?  C法律法規遵從

?  A業務目標達成

?  R財務報表、決策數據真實可靠

?  E運營效果和效率

?  S資金資產安全

2.         內控理論

?  COSO是業界內控管理的公認標準，COSO內控框架——控制目標、要素和單元

二、流程及內控管理機制

1.         華為內控目標

2.         內控建設的總體思路（3階6步），系統性地降低經營風險

?  流程內控設計

?  流程內控執行

?  流程內控評估

3.         華為內控框架

?  控制環境

?  控制指標

?  測評和工具

?  評估

?  高級管理層問責，績效考評

4.         華為內控管理體系

?  政策與制度

?  評估與報告

?  基于組織架構的責任體系

?  基于流程的控制方法

?  監管組織

5.         華為內控組織角色

?  GPO/RPO/CPO 全球/地區/國家流程責任人

?  BC 業務監控（內控建設）

?  PC（GPC/RPC/CPC 全球/地區/國家流程控制人員）

?  PC的4個職責，“BEST”模型

2  Process Builder 流程建設者

2  Environment Maintainer內控環境營造者

2  Supervisor 內控問題檢測者

2  Top Issues Resolver TOP問題改進執行者

6.         華為內控運作機制

?  一點兩面三三制

2  一點：促經營、防腐敗

2  兩面：流程體系建設、責任體系建設

2  三三制：“IA、BC、業務三種內控角色協同“，“CT、SACA、PR”三種內控工具應用“

三、內控工具

1.         SACA（半年度控制評估）

?  SACA定義

?  SACA歷史

?  SACA報告對象

?  SACA基本步驟

?  SACA評級標準

?  SACA問卷

?  SACA評級方法

?  SACA評估要求

?  SACA案例

2.         KCP /CT（關鍵控制點/遵從性測試）

?  KCP定義

?  KCP控制要素

?  KCP的特點和作用

?  KCP的識別

?  KCP案例分析

?  KCP識別示例

?  CT控制目標

?  CT控制要素

?  CT測試程序

?  CT測試頻率

3.         PR（主動性審視）

?  流程設計狀況審視

?  流程執行情況審視

?  內控工具質量審視

4.         RT（內控問題評估與改進）

5.         SOD（職責分離）

四、華為采購內控實踐

1.         華為采購內控基本原則

2.         陽光采購

?  構建健康、公平、透明的采購環境，杜絕舞弊

3.         采購紅線

?  禁止使用關聯供應商

?  禁止采購繞過

?  禁止違規制定二級供應商

?  NO PO，NO WORK

?  禁止轉包

?  海外工程分包禁止違規使用中方供應商

?  禁止違規引入代理商

?  禁止使用黑名單供應商

4.         BCG反腐敗要求

5.         BCG經濟類違規問責