房地產企業經營計劃與全面預算管理

【培訓對象】
房地產企業高層領導、職能部門經理、項目經理、財務總監、財務經理、財務主管、財
務骨干。

【課程大綱】
課程破冰
房地產開發企業戰略與經營計劃、預算管理的關系
第一模塊：如何構建房地產企業經營計劃管理模式
1、經營計劃管理對房地產企業管理的影響
-經營計劃管理概述
-通過經營計劃管理解決的五個問題
-經營計劃管理是房地產開發過程中的控制主線
-經營計劃為房地產項目開發提供指導和控制作用
2、房地產企業經營計劃體系模式
-房地產企業經營計劃的分類
-房地產企業中、短發展計劃的管理要點
-制定經營計劃遵循的原則
從財務、客戶、內部運營、學習成長四個維度建立新型的房地產經營計劃模式
-確定房地產開發企業計劃的方法：平衡計分卡
-經營計劃指標的分解和落實
-案例：萬科的經營管理模式
3、房地產經營計劃的編制和執行
-經營計劃編制審批流程
-項目經營計劃的變更
-經營計劃的示范和格式文本
-項目資金計劃、成本計劃、進度計劃、人力資源計劃
-經營計劃執行PDCA循環法
-計劃控制措施和評價

第二模塊：如何建立適合企業的房地產項目全面預算管理體系
1. 全面預算管理的重要性
-房地產企業全面預算管理中存在的問題
-全面預算管理的定義和概述
-全面預算管理對戰略、經營計劃的支撐作用
-案例：置信房地產預算管理文化
-財務預算與工程項目預算的區別
2. 構建適合企業的房地產項目全面預算管理體系
-全面預算管理體系的基本框架
-全面預算管理的組織保障體系與職責
-全面預算目標的確定與分解
-全面預算編制的啟動、時間節點的要求
-全面預算編制的四種方法：
零基預算法、增量預算法、固定預算法、彈性預算法
-課程實操——
房地產項目工程預算、采購預算、人力資源預算、資金預算、財務預算等
的編制
-房地產企業預算的審核、審批流程
-案例：北京金隅房地產預算責任承包書的簽定
3、房地產企業全面預算的執行與控制
-全面預算執行的責任中心、主體和授權內容
-土地取得階段的預算控制
-前期報建階段預算控制
-施工建設階段預算控制
-項目樓盤銷售階段預算控制
-項目竣工決算階段預算控制
-項目預算稅收風險控制
-房地產預算的調整審批流程
-房地產全面預算的預警系統
4. 房地產全面預算的分析、評價和考核體系
-預算差異性分析的基本方法和內容
案例：萬科預算指標分析模版
-企業預算與績效考核為何流于形式
-預算績效考核的基本要求
-預算業績與績效充分掛鉤達促使員工達成業績
-預算激勵的方法