財務人員必須懂的稅收基礎與實務

課程背景：

如何把握稅收新規，充分應用稅收新政策、企業所得稅優惠新政策和新企業會計準則進行納稅安排，如何切實應用財務分析新方法和全面參與財務管理新，是企業基層財務人員面臨的重大課題。

課程收益：

l 全面掌握利用稅收新政為企業創造價值

l 學會輕松應對稅務稽查

l 詳細了解企業日常業務中需要提前應對的風險

l 豐富案例與互動答疑，使學員在生動愉悅的氛圍中有效接受課程知識與技能。

課程時間：2天，6小時/天

授課對象：企業基層財務人員與相關人員

授課方式：實際案例導入、案例分析、課間活動、互動答疑、課程總結 

課程大綱

第一講  最新財稅政策要點解讀

一、復工復產期間增值稅、所得稅、社保等優惠政策匯總

二、增值稅、社保等稅費減免政策重點解讀及分析

三、國家稅務總局2019年第38號《關于異常增值稅扣稅憑證管理等有關事項的公告》要點解讀    

▲本講互動與答疑

第二講  企業常見財稅問題處理技巧

一、發票審核與虛開發票風險防范

二、注冊資本大點好還是小點好？相關要點及案例分析！

三、認繳制下，是否涉及抽逃資金行為？

四、債轉股要點與案例分析

五、工資薪金預扣預繳稅額的計算要點與案例分析

六、臨時工、勞務派遣人員涉稅處理要點與案例分析

七、網絡紅包等收入的個稅要點與案例分析

案例分析：某制造業企業一次性購進設備價值500萬元以下的稅務處理

▲本講互動與答疑

第三講  資產負債表分析

一、解碼資產負債表上的財務數據

二、資產負債表與利潤表的關系

三、資產負債表水平與結構分析

案例分析：結合資產負債表指標分析

▲本講互動與答疑

第四講 解碼利潤表財務數據

一、利潤表要素分析

二、利潤表各指標分析

案例分析：結合利潤表指標分析

▲本講互動與答疑

第五講  現金流量表分析

一．現金流量表的作用與內容

二、如何理解現金流量表與資產負債表、利潤表之間的關系

三、如何對現金流量表所反映的會計信息進行分析

四、現金流量表結構分析

案例分析：結合現金流量表財務比率分析

▲本講互動與答疑

第六講  企業財務能力分析

一、償債能力十大指標分析

二、營運能力五大指標分析

三、獲利能力六大指標分析

四、發展能力十大指標分析

五、市場價值五大指標分析：              

▲本講互動與答疑

第七講　大數據下的納稅風險與應對

一、大數據背景下稽查形勢

二、公私戶監管、現金管控下企業何去何從？

三、財務人員如何自保？

四、面對稅務稽查，財務人員如何應對？

▲本講互動與答疑

第八講  增值稅日常涉稅處理

一、納稅人身份不同稅負不同！

二、采購環節涉稅處理

三、增值稅結轉處理技巧

六、高效利用稅收優惠政策！

案例分析：租賃合同中約定免租期的涉稅處理
▲本講互動與答疑

第九講 企業所得稅風險防范及處理

跨年發票處理技巧

所有的餐費都計入招待費嗎?

勞務派遣人員工資能享受研發加計扣除嗎？

六、廣告費和業務宣傳費支出風險分析

七、公益性捐贈支出財稅要點及策劃

▲本講互動與答疑

第十講  個人所得稅的涉稅風險及應對

一、工資薪金發放與個稅申報是一回事嗎？

二、社保入稅情況企業如何應對？

三、辭退福利與離職補償是一回事嗎？

五、集團外派員工去子公司誰是扣繳義務人？是否需要取得發票？

▲本講互動與答疑

第十一講  企業其他稅種涉稅風險及應對

一、活動板房繳納房產稅嗎？

二、印花稅繳納冤枉稅了嗎？

三、個人獨資企業合伙企業繳納資金賬簿印花稅嗎？

四、印花稅多繳納了能退嗎？

▲本講互動與答疑

課程總結與回顧

1. 課程主要內容總結與回顧

2. 答疑解惑