運(yùn)營(yíng)審計(jì)實(shí)務(wù)

邱健老師

課程背景

    越來(lái)越多的企業(yè)開始獨(dú)立或成立內(nèi)部審計(jì)部門，或者加大部門規(guī)模，拓寬審計(jì)范圍。很多內(nèi)審部門人員甚至領(lǐng)導(dǎo)苦于實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足，對(duì)于如何開展好運(yùn)營(yíng)管理各循環(huán)的審計(jì)工作心里沒(méi)底。

    邱健老師秉承多年內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，綜合多個(gè)行業(yè)的研究，系統(tǒng)的講授運(yùn)營(yíng)管理各循環(huán)的審計(jì)要點(diǎn)和方法，分享實(shí)際案例，幫助學(xué)員迅速提升審計(jì)水平，更好的做好內(nèi)部審計(jì)工作，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)保駕護(hù)航。

課程對(duì)象：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)務(wù)操作的部門主管及一般員工，其他對(duì)內(nèi)部審計(jì)感興趣的有識(shí)之士，以及想提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士。

課程特色：啟發(fā)式講授+實(shí)際案例分析＋互動(dòng)式教學(xué)＋小組討論＋實(shí)際演練，突出實(shí)戰(zhàn)性和實(shí)用性

課程收益

1、 幫助學(xué)員了解內(nèi)審定義及未來(lái)轉(zhuǎn)變

2、 幫助學(xué)員了解和掌握內(nèi)部審計(jì)工作通用開展的流程和要點(diǎn)；

3、 幫助學(xué)員掌握六大循環(huán)的審計(jì)要點(diǎn)，并通過(guò)案例學(xué)習(xí)，達(dá)到拿來(lái)就用的目的；

4、 通過(guò)系統(tǒng)學(xué)習(xí)運(yùn)營(yíng)管理審計(jì)開展的要點(diǎn)，提高學(xué)員的審計(jì)水平，從而為公司創(chuàng)造更大的價(jià)值。

課程時(shí)間：2天

課程大綱

第一章 內(nèi)審定義及未來(lái)轉(zhuǎn)變

1. 內(nèi)部審計(jì)定義

2. 內(nèi)部審計(jì)種類

1. 

2. 

2.1 空間分類

2.2 相關(guān)方要求分類

2.3 時(shí)間分類

3. 內(nèi)審定位與目標(biāo)

4. 內(nèi)審發(fā)展路線圖

5. 內(nèi)審不同階段開展工作注意事項(xiàng)

6. 內(nèi)審發(fā)展

6.1 大數(shù)據(jù)時(shí)代內(nèi)審的轉(zhuǎn)型

第二章 審計(jì)通用流程和方法

1. 審前

1.1 制定戰(zhàn)略

1.2 擬定計(jì)劃

【實(shí)用工具】?jī)煞N風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)劃擬定方法

1.3 設(shè)計(jì)方案

【實(shí)務(wù)練習(xí)】審計(jì)方案擬定練習(xí)

2. 審中

1 

2 

2.1 收集資料

2.1.1 常見(jiàn)問(wèn)題

2.1.2 審計(jì)方法

2.2 了解現(xiàn)狀

2.2.1 常見(jiàn)問(wèn)題

2.2.2 審計(jì)方法

2.3 發(fā)現(xiàn)異常

2.3.1 常見(jiàn)問(wèn)題

2.3.2 審計(jì)方法

2.4 分析原因

2.4.1 常見(jiàn)原因

2.5 深入挖掘

3. 審后：撰寫報(bào)告及建議

1 

2 

3 

3.1 報(bào)告的經(jīng)緯

3.1.1 報(bào)告經(jīng)度

3.1.2 報(bào)告緯度

3.2 通用寫報(bào)告八要點(diǎn)

3.3 報(bào)告常見(jiàn)問(wèn)題

3.4 報(bào)告常用格式

3.4.1 專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

3.4.2 管理審計(jì)報(bào)告

3.4.3 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告

3.4.4 舞弊調(diào)查報(bào)告

   【案例分析】實(shí)例報(bào)告研究

4. 審后：過(guò)程及結(jié)果質(zhì)量管控

4.1 審計(jì)過(guò)程質(zhì)量控制

4.2 結(jié)果質(zhì)量控制實(shí)例研究

4.3 如何規(guī)避審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

5. 審后：跟蹤整改及結(jié)果運(yùn)用

5.1 審計(jì)整改方法

5.1.1 技術(shù)方法

5.1.2 激勵(lì)方法

5.1.3 聯(lián)動(dòng)方法

5.1.4 管理方法

5.2 審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的訣竅

5.2.1 分析

5.2.2 報(bào)告

5.2.3 共享

5.3 審計(jì)整改的制度支持

5.4 審計(jì)檔案及數(shù)據(jù)庫(kù)

第三章 運(yùn)營(yíng)管理各循環(huán)審計(jì)

1. 人力

1.1 職位管理

審計(jì)要點(diǎn)

審計(jì)方法

1.2 招聘

審計(jì)要點(diǎn)

審計(jì)方法

【案例研究】某工廠招聘審計(jì)案例

1.3 員工異動(dòng)

審計(jì)要點(diǎn)

審計(jì)方法

1.4 員工勝任能力

審計(jì)要點(diǎn)

審計(jì)方法

1.5 薪酬與激勵(lì)

審計(jì)要點(diǎn)

審計(jì)方法

【案例研究】某公司薪酬審計(jì)案例

1.6 培訓(xùn)

審計(jì)要點(diǎn)

審計(jì)方法

【案例研究】某公司培訓(xùn)審計(jì)案例

1.7 人才梯隊(duì)建設(shè)

1.8 知識(shí)型組織