《欲辨忘言：客戶經(jīng)理財(cái)務(wù)分析與報(bào)表美化技術(shù)》

·           （征求意見稿，具體可根據(jù)需求調(diào)研情況另行調(diào)整）

【講師簡(jiǎn)介】王鼎暉（王石）老師，知名實(shí)戰(zhàn)派對(duì)公業(yè)務(wù)專家，財(cái)務(wù)透視術(shù)與“五合一”全真模擬教學(xué)法發(fā)明人，交行、招商、興業(yè)、民生等多家股份制銀行總行特聘講師，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)國際銀行金融學(xué)院特聘研究員。

【適用對(duì)象】對(duì)公分管行長，公司部、投行部負(fù)責(zé)人，中高級(jí)對(duì)公客戶經(jīng)理。人數(shù)應(yīng)控制在40人以內(nèi)（不超過5組，否則無法充分訓(xùn)練學(xué)員，影響課程效果）。

【課程收益】

一是認(rèn)清本質(zhì)。增加學(xué)員對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表及金融本質(zhì)的認(rèn)識(shí)。

二是防范風(fēng)險(xiǎn)。有效提升財(cái)務(wù)分析技能，判斷客戶發(fā)展趨勢(shì)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三是創(chuàng)造價(jià)值。通過需求挖掘與產(chǎn)品創(chuàng)新運(yùn)用，有效提升客戶價(jià)值，包括優(yōu)化客戶財(cái)務(wù)表現(xiàn)，為客戶創(chuàng)造價(jià)值，贏得競(jìng)爭(zhēng)先機(jī)和美譽(yù)度。

四是培養(yǎng)熱情。培養(yǎng)學(xué)員學(xué)習(xí)的熱情和興趣，引導(dǎo)學(xué)員“走正道，結(jié)善緣，修正果”，成為促進(jìn)金融創(chuàng)新和資源優(yōu)化配置的金融專家。

【參考課綱】

引子：金融的本質(zhì)

1、歷史，任人打扮的小姑娘（胡適語）

2、李白《將進(jìn)酒》解析（金融的本質(zhì)）

一、財(cái)務(wù)透視術(shù)之12345

1：一個(gè)實(shí)質(zhì)---財(cái)務(wù)報(bào)表是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的反映。

2：兩大目的---防范風(fēng)險(xiǎn)與尋找機(jī)會(huì)。

3：三張報(bào)表

   三種地位：兩頭強(qiáng)、兩頭弱、一頭強(qiáng)一頭弱

4：四大指標(biāo)體系---流動(dòng)性、安全性、效益型和成長性。

   四大方法：結(jié)構(gòu)、趨勢(shì)、比率和對(duì)比分析法

   四個(gè)境界：入門，能手，高手和 神人 。

   四大要點(diǎn)：求真務(wù)實(shí)；系統(tǒng)思考；辯證看待；虛實(shí)結(jié)合。

5、辯證法五句話

   “世界是物質(zhì)的，物質(zhì)是運(yùn)動(dòng)的，運(yùn)動(dòng)是有規(guī)律的，規(guī)律是可以認(rèn)識(shí)的，認(rèn)識(shí)是無止境的”。

二、如何美化財(cái)務(wù)報(bào)表？

（一）報(bào)表為何需要美化？

（二）何謂報(bào)表“美”和“丑”？

（三）如何美化？扮靚報(bào)表常見招數(shù)

1、應(yīng)收賬款（轉(zhuǎn)）

2、存貨    （壓）

3、固定資產(chǎn)（租）

4、應(yīng)付賬款（延）

5、應(yīng)付票據(jù)（砍）

6、預(yù)收賬款（造）

7、財(cái)務(wù)費(fèi)用（移）

8、資產(chǎn)負(fù)債率（代）

   ---運(yùn)用資產(chǎn)證券化、資管計(jì)劃、基金（投資份額）等手段，將表內(nèi)負(fù)債消化和轉(zhuǎn)移，將收益權(quán)等表外資產(chǎn)變現(xiàn)移入表內(nèi)，有效調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債率。

最新咨詢案例：某上市公司如何調(diào)節(jié)2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表？

三、案例討論

1、投資風(fēng)格穩(wěn)健的王老師，為何投資報(bào)表巨虧公司（金山軟件）？

2、天使還是魔鬼？某上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表分析

3、財(cái)務(wù)分析與報(bào)表優(yōu)化十大經(jīng)典案例（備選）

四、課程小結(jié)

（一）表里理當(dāng)如一：商業(yè)活動(dòng)為“里”，財(cái)務(wù)報(bào)表為“表”。

（二）表里并不如一：透過現(xiàn)象看本質(zhì)，還原報(bào)表本質(zhì)為商業(yè)活動(dòng)。

（三）保持敬畏之心：市場(chǎng)變幻莫測(cè)，上帝與我們同在。

（四）專業(yè)贏得尊重：使自己成為專業(yè)人士，贏得領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，社會(huì)尊重